בעלי שליטה בחברה? כך תדאגו לפנסיה שלכם.

אחת הבעיות המוכרות אצל בעלי שליטה בחברה, המקבלים שכר מהחברה, היא שהם מתייחסים לעצמם כאל עצמאים ולא כשכירים- ועל כן, לא דואגים לצבור מספיק כספים לפנסיה ראויה – שתשקף את העבודה הקשה שלהם לאורך שנים. בנוסף לכך שהם "משקיעים" פחות בעצמם, הרי שעד סוף 2011 תקנות מס הכנסה לא איפשרו להם להפקיד כספים על מלוא השכר שלהם- מצב שיצר מראש צבירה נמוכה.

החל משנת 2012, המחוקק מתיר לבעלי שליטה בחברות, להפקיד באופן שוטף סכומים גבוהים יותר, ובנוסף- לייצר לעצמם "פנסיה תקציבית", כך שיוכלו לפרוש מהחברה ולקבל פנסיה עד סוף חייהם (וכן להותיר פנסיית שארים לבן/בת הזוג שלהם). תשלום הפנסיה מוכר כהוצאה בחברה ובעל השליטה המקבל אותה, יכול לבקש עבורה פטור במסגרת הפטורים להם זכאי כפורש, משום שזו נחשבת ל"פנסיה מזכה".

המהלך הזה, המאפשר לבעל השליטה ליהנות מפרי עמלו גם לאחר הפרישה, יתאפשר כאשר:
1. יש בחברה מספיק "רזרבות" כספיות, שהוכנו מראש לטובת תשלום הקצבה.
2. החברה ממשיכה "לחיות" לאחר פרישת בעל השליטה ולהתקיים גם בהיעדרו.

השבוע נפגשתי עם שני בעלי שליטה שותפים בחברה ושני הילדים שלהם שנכנסו לחברה בשנים האחרונות.
החברה מצליחה וממשיכה להתפתח בהובלת דור ההמשך ולילדים חשוב מאוד להבטיח את עתידם של ההורים לאחר הפרישה.

בבדיקת הקופות הפנסיוניות שלהם, התברר כי הצבירות נמוכות ולכן הפנסיה שתשולם להם תהיה נמוכה מאוד.
הסיטואציה הזאת העמידה אותם במצב שמחייב, לכאורה, להמשיך לעבוד או ליצור לעצמם מקורות הכנסה נוספים.

את הסוגיה פתרנו בעזרת פנסיה תקציבית מהחברה– כמו שהסברתי בהתחלה- פתרון ששימח מאוד את כל הצדדים והוריד מהם הרבה חששות וחוסר וודאות.
התהליך כלל –

  • בירור היתרות הכספיות של החברה מול רואה החשבון.
  • יצירת הסכם בין כל אחד מהם לבין החברה.
  • קביעת מועד פרישה שבו יתחילו גם לקבל את הקצבה.
  • יצירת הגנה לבנות הזוג בתוך ההסכם, במקרה של חלילה פטירה.

אם אתם בעלי שליטה שנמצאים בסיטואציה הזאת- דברו איתי ונתאם פגישה,
כדי להבטיח גם לכם פנסיה עד סוף חייכם.
עדנה

[sg_popup id=2]